Нужно ли платить налоги в США, если не работаешь?

Введение

Налоговая система США сложна и регулируется как на федеральном уровне, так и на уровне штатов. Один из ключевых принципов заключается в том, что каждый налоговый резидент обязан подавать налоговую декларацию. Однако многие задаются вопросом: если человек не работает и не получает зарплату, должен ли он платить налоги? В этой статье разберем основные нюансы подачи налоговой декларации, кто обязан ее заполнять, какие виды доходов облагаются налогом и когда можно избежать уплаты налогов.

Обязан ли каждый резидент подавать налоговую декларацию?

Согласно законодательству США, налоговые резиденты (граждане, держатели грин-карт и лица, находящиеся в стране более 183 дней в году) обязаны подавать налоговую декларацию, если их доход превышает определенный порог. Однако даже если человек не работает и не получает заработную плату, в некоторых случаях налоговую декларацию все равно необходимо подать.

Основные причины подачи налоговой декларации:

• Законодательное требование – если ваш доход превышает определенный минимум.
• Возврат налогов – возможно, вам полагается налоговый возврат, даже если у вас нет дохода.
• Социальные выплаты – при отсутствии декларации могут возникнуть проблемы с получением пособий и льгот.
• Будущая иммиграция – если вы планируете натурализацию или получение визы, наличие налоговых деклараций является важным фактором.

Когда подача декларации обязательна?

1. Если у вас есть хоть какой-то доход

Даже если у вас нет официальной работы, но вы получаете доход, он может облагаться налогом. К таким доходам относятся:

• Инвестиционный доход (проценты по банковским вкладам, дивиденды, доходы от продажи акций и облигаций).
• Доход от аренды недвижимости – если у вас есть недвижимость, которую вы сдаете в аренду.
• Фриланс или самозанятость – работа на себя (например, фриланс через Upwork, Fiverr и т. д.).
• Социальное обеспечение – часть выплат по социальному обеспечению может облагаться налогом.
• Выигрыши в лотерею и азартные игры – любые выигрыши должны быть задекларированы.
• Доходы от наследства и подарков – в некоторых случаях, особенно если они поступают из-за границы.

Когда можно не подавать декларацию?

В ряде случаев подача налоговой декларации не является обязательной:

1. Если у вас нет абсолютно никакого дохода. Если вы не получали доход в течение налогового года, налоговую декларацию подавать не требуется.
2. Если ваш доход ниже минимального порога. В 2024 году для одиночных налогоплательщиков этот порог составляет около $13,850, а для семейных пар — $27,700.
3. Если вы являетесь студентом, не работающим и не имеющим доходов. В таком случае за вас могут подать декларацию родители.
4. Если вы находитесь на иждивении у другого налогоплательщика (например, если вас полностью содержит супруг/супруга).

Зачем подавать налоговую декларацию, даже если не работаешь?

1. Возврат налогов

Если с вас удерживали налоги (например, по месту прошлой работы), то даже при отсутствии работы в текущем году вы можете получить возврат налогов.

2. Кредит на заработанный доход (Earned Income Tax Credit – EITC)

Даже если вы заработали мало, но у вас есть дети или низкий доход, вы можете претендовать на налоговые льготы.

3. Подтверждение финансовой состоятельности

Налоговые декларации могут понадобиться при подаче заявки на аренду жилья, получение кредита, ипотеку или получение вида на жительство.

4. Визовые и иммиграционные вопросы

Если вы держатель грин-карты или хотите получить гражданство, подача налоговой декларации – одно из требований иммиграционных властей.

Какие налоги могут удерживаться, если не работаешь?

1. Федеральный налог на доход – удерживается, если у вас есть налогооблагаемый доход.
2. Штатные налоги – в разных штатах действуют свои налоговые законы (например, во Флориде нет подоходного налога, а в Нью-Йорке он есть).
3. Медицинский и социальный налог (Medicare и Social Security) – если вы работали ранее, часть этих налогов могла быть удержана, и вы можете получить налоговый возврат.
4. Налог на недвижимость – если вы владеете недвижимостью, вам придется платить налог независимо от того, работаете вы или нет.
5. Налог на дарение – если вы получили крупный подарок или наследство, вам может потребоваться его задекларировать.

Заключение

Даже если вы не работаете, налоговая система США обязывает всех резидентов подавать налоговую декларацию в ряде случаев. Особенно это касается тех, кто получает любые виды дохода, даже не связанные с работой. Подача декларации может принести налоговые вычеты, вернуть переплаченные налоги и упростить процесс получения кредитов, пособий и даже гражданства США.

Если у вас остались вопросы по налогам или вы не уверены, нужно ли вам подавать декларацию, наша команда профессиональных юристов и налоговых консультантов готова помочь. Мы специализируемся на налоговом законодательстве Флориды и Нью-Йорка и поможем вам разобраться со всеми нюансами!