Штаты США с самыми низкими налогами для компаний и резидентов
Введение
Налоговая политика штатов США значительно различается. Одни штаты предлагают минимальные налоговые ставки для привлечения бизнеса, а другие создают благоприятные условия для жизни граждан, снижая налоговое бремя. В этой статье мы разберем, в каких штатах самые низкие налоги для компаний и физических лиц, а также рассмотрим, какие из них наиболее выгодны для предпринимателей и резидентов.
1. Штаты с самыми низкими налогами для компаний
Ключевые факторы низкого налогообложения для бизнеса
- Отсутствие корпоративного налога
- Низкий налог на валовый доход (Gross Receipts Tax, GRT)
- Дружелюбная налоговая среда для стартапов и малых предприятий
Штаты без корпоративного налога
Некоторые штаты не взимают налог на прибыль корпораций, что делает их особенно привлекательными для бизнеса.
| Штат | Корпоративный налог | Примечания |
|---|---|---|
| Вайоминг (Wyoming) | 0% | Нет корпоративного подоходного налога и налога на франшизу |
| Южная Дакота (South Dakota) | 0% | Нет корпоративного подоходного налога и франшизы |
| Невада (Nevada) | 0% | Нет корпоративного налога, но есть небольшой налог на валовую выручку (GRT) |
| Вашингтон (Washington) | 0% | Нет корпоративного налога, но есть B&O Tax (налог на валовый доход) |
| Техас (Texas) | 0% | Нет корпоративного налога, но взимается налог на валовый доход (Franchise Tax) |
Эти штаты являются одними из лучших для ведения бизнеса, особенно для стартапов и малых предприятий, поскольку отсутствие корпоративного налога снижает общие затраты на налогообложение.
Штаты с низким корпоративным налогом
Некоторые штаты все же имеют корпоративный налог, но он остается на достаточно низком уровне.
| Штат | Ставка корпоративного налога |
|---|---|
| Северная Каролина (North Carolina) | 2.5% |
| Миссури (Missouri) | 4% |
| Оклахома (Oklahoma) | 4% |
| Северная Дакота (North Dakota) | 4.31% |
| Колорадо (Colorado) | 4.55% |
Эти штаты выгодны для бизнеса, так как налог на прибыль остается значительно ниже, чем в других регионах США (например, в Калифорнии корпоративный налог достигает 8.84%).
2. Штаты с самыми низкими налогами для физических лиц
Штаты без подоходного налога
В ряде штатов резиденты не платят налог на доход, что делает их привлекательными для высокооплачиваемых специалистов, предпринимателей и фрилансеров.
| Штат | Налог на доход физических лиц |
|---|---|
| Флорида (Florida) | 0% |
| Техас (Texas) | 0% |
| Невада (Nevada) | 0% |
| Вашингтон (Washington) | 0% |
| Теннесси (Tennessee) | 0% |
| Вайоминг (Wyoming) | 0% |
| Южная Дакота (South Dakota) | 0% |
| Аляска (Alaska) | 0% |
Эти штаты особенно популярны среди удаленных сотрудников и предпринимателей, так как позволяют значительно экономить на налогах.
Штаты с низкими ставками подоходного налога
Если полное отсутствие налога невозможно, некоторые штаты предлагают относительно низкие налоговые ставки.
| Штат | Минимальная ставка | Максимальная ставка |
|---|---|---|
| Северная Дакота (North Dakota) | 1.10% | 2.90% |
| Индиана (Indiana) | 3.15% | 3.15% |
| Пенсильвания (Pennsylvania) | 3.07% | 3.07% |
| Мичиган (Michigan) | 4.25% | 4.25% |
| Колорадо (Colorado) | 4.40% | 4.40% |
Эти штаты позволяют жителям платить меньше налогов по сравнению с такими регионами, как Калифорния (максимальная ставка 13.3%) или Нью-Йорк (максимальная ставка 10.9%).
3. Дополнительные налоговые льготы и особенности
Налог на недвижимость
Некоторые штаты компенсируют отсутствие подоходного налога высокими налогами на недвижимость.
| Штат | Средняя ставка налога на недвижимость |
|---|---|
| Нью-Джерси (New Jersey) | 2.49% |
| Иллинойс (Illinois) | 2.27% |
| Небраска (Nebraska) | 1.73% |
| Техас (Texas) | 1.60% |
В то же время, в таких штатах, как Гавайи (0.29%), Алабама (0.40%) и Колорадо (0.52%), налоги на недвижимость остаются низкими.
Налог с продаж (Sales Tax)
Некоторые штаты также не взимают налог с продаж, что снижает затраты на потребление.
| Штат | Налог с продаж |
|---|---|
| Орегон (Oregon) | 0% |
| Нью-Гэмпшир (New Hampshire) | 0% |
| Монтана (Montana) | 0% |
| Делавэр (Delaware) | 0% |
Штаты без налога с продаж привлекают людей, которые тратят значительные суммы на товары и услуги.
Заключение
Если вы выбираете штат для ведения бизнеса или жизни с минимальным налоговым бременем, обратите внимание на следующие регионы:
- Для бизнеса: Вайоминг, Южная Дакота, Невада, Техас, Вашингтон.
- Для жизни: Флорида, Техас, Теннесси, Вайоминг, Невада (нет подоходного налога).
- Для покупок: Орегон, Нью-Гэмпшир, Монтана, Делавэр (нет налога с продаж).
- Для недвижимости: Гавайи, Алабама, Колорадо (низкий налог на недвижимость).
Выбор штата зависит от ваших приоритетов: если вы бизнесмен – лучше выбрать штат без корпоративного налога, если наемный сотрудник – штат без подоходного налога. Наша команда юристов поможет вам разобраться в налоговых особенностях и выбрать оптимальное место для жизни или ведения бизнеса. Свяжитесь с нами для консультации!
Почему выбирают нас?
Защита от санкций и рейдерских атак – Мы помогаем не допустить международных санкций, недружественных поглощений, давления со стороны конкурентов и чиновников.
Глубокое понимание стран СНГ – Мы специализируемся на правовых вопросах стран СНГ, знаем их законодательные особенности, национальные традиции и внутренние механизмы.
Комплексная юридическая защита – Проводим аудит бизнеса, минимизируем налоговые риски, защищаем активы и устраняем юридические ошибки.
Юридическая поддержка международного уровня – Наши адвокаты специализируются на международном праве, налоговом планировании, корпоративных спорах и защите активов. Мы работаем с крупными компаниями, стартапами и частными клиентами.